为了进一步完善公司的财务管理体系，确保备用金的使用合理性和安全性，特制定本制度。

一、备用金定义与用途

备用金是指为满足日常小额支出需求，预先从公司账户中提取的一笔资金。其主要用途包括但不限于办公用品采购、紧急情况下的小额支出等。

二、备用金管理职责

1. 财务部负责备用金的申请、审批及发放。

2. 各部门负责人需对本部门备用金的使用进行监督和管理。

3. 使用人员应妥善保管相关票据，并按期报销。

三、备用金申请与审批流程

1. 需求部门根据实际需要填写《备用金申请表》，经部门负责人签字确认后提交至财务部。

2. 财务部审核无误后，按照规定额度批准并发放备用金。

3. 备用金使用完毕或达到报销期限，应及时办理报销手续。

四、备用金使用与报销规定

1. 备用金仅限于公司内部指定用途，不得挪作他用。

2. 使用时应保留所有相关发票和凭证，作为报销依据。

3. 报销时需填写《费用报销单》，连同原始票据一并提交财务部审核。

五、备用金监督检查

1. 公司审计部门将定期对备用金使用情况进行检查。

2. 对于违反本制度的行为，公司将视情节严重程度给予相应处罚。

通过上述措施的实施，旨在规范公司备用金的管理流程，提高资金使用效率，确保公司财务安全。

标 签： 公司备用金管理制度